Con el inicio de la campaña de la declaración de la renta y el cierre fiscal del ejercicio, pymes y autónomos afrontan uno de los momentos más sensibles del año en materia tributaria. Esta obligación resulta cada vez más compleja por el incremento de la normativa fiscal y las cargas administrativas de los últimos meses.

En este contexto, la nueva campaña de la declaración de la renta conlleva ajustes y cambios relevantes y, según datos del barómetro de la Federación Nacional de Asociaciones de Trabajadores Autónomos (ATA), esto genera mayor estrés financiero y dificulta la gestión de los negocios.

El problema reside en cómo y cuándo se gestiona la fiscalidad, ya que la mayoría de las pymes y autónomos llevan a cabo el cierre fiscal de forma reactiva por falta de planificación y en un entorno regulatorio complejo, lo que provoca que no se apliquen las deducciones correspondientes y se cometan errores en numerosas ocasiones.

Según los datos internos de Quantax, esta gestión hace que paguen más impuestos de los que deberían por el hecho de que no están aprovechando deducciones e incentivos y es que, como explica Álvaro Pascual, CEO y co-fundador de la compañía, "el cierre fiscal no debería ser un trámite de última hora, sino el resultado de una estrategia trabajada durante todo el año". Esto es aplicar bien y de forma sistemática lo que ya permite la ley.

De la gestión reactiva a la planificación fiscal continua

En este contexto, la Inteligencia Artificial aplicada a la gestión fiscal genera ahorro fiscal anual en la carga impositiva de pequeños negocios y profesionales, asegura Quantax, la primera plataforma que utiliza esta tecnología para ofrecer defensa fiscal automatizada a pymes y autónomos. El debate sobre cómo la tecnología puede ayudar a simplificar, anticipar y proteger la gestión tributaria gana peso en plena campaña de la renta.

La IA ha comenzado a introducirse como una herramienta útil en el ámbito fiscal de pymes y autónomos. Frente al enfoque tradicional basado en revisiones puntuales y procesos manuales, la automatización permite ganar eficiencia a través del análisis de ingresos, gastos y deducciones de forma continua, anticipar escenarios y corregir desviaciones antes de que sea demasiado tarde.

De acuerdo con los datos de Quantax, en autónomos, la optimización del IVA, a través de la IA, puede suponer una reducción de entre el 8% y el 15% del IVA anual, mientras que en pequeñas y medianas empresas, optimizando correctamente el IVA e Impuesto de Sociedades, el impacto suele situarse entre un 5% y un 12% del total de impuestos que pagan al año. En negocios con más volumen de gastos o mayor desorden documental, el porcentaje puede ser superior.

Sus expertos explican que este margen se produce porque, en la práctica, no todas las facturas se revisan con el mismo nivel de detalle, muchas gestorías no conocen todas las deducciones al 100%, no están actualizadas con los cambios que Hacienda hace periódicamente o, incluso, por miedo a deducir determinados gastos.

"La tecnología permite pasar de una fiscalidad reactiva a una fiscalidad preventiva o proactiva", subraya Francisco de las Heras, CFO y cofundador de Quantax. "Cuando se analizan los datos de forma sistemática a lo largo del año, es posible reducir errores, aprovechar incentivos fiscales legales y evitar pagar más impuestos de los necesarios en la declaración de la renta".